最高人民(mín)法院 最高人民(mín)檢察院 關于辦(bàn)理(lǐ)洗錢刑事案件适用(yòng)法律若幹問題的解釋

最高人民(mín)法院 最高人民(mín)檢察院

　　關于辦(bàn)理(lǐ)洗錢刑事案件适用(yòng)法律若幹問題的解釋

　　（2023年3月20日最高人民(mín)法院審判委員會第1880次會議、2024年3月29日最高人民(mín)檢察院第十四屆檢察委員會第二十八次會議通過，自2024年8月20日起施行）

　　為(wèi)依法懲治洗錢犯罪活動，根據《中(zhōng)華人民(mín)共和國(guó)刑法》、《中(zhōng)華人民(mín)共和國(guó)刑事訴訟法》的規定，現就辦(bàn)理(lǐ)洗錢刑事案件适用(yòng)法律的若幹問題解釋如下：

　　第一條  為(wèi)掩飾、隐瞞本人實施刑法第一百九十一條規定的上遊犯罪的所得及其産(chǎn)生的收益的來源和性質(zhì)，實施該條第一款規定的洗錢行為(wèi)的，依照刑法第一百九十一條的規定定罪處罰。

　　第二條  知道或者應當知道是他(tā)人實施刑法第一百九十一條規定的上遊犯罪的所得及其産(chǎn)生的收益，為(wèi)掩飾、隐瞞其來源和性質(zhì)，實施該條第一款規定的洗錢行為(wèi)的，依照刑法第一百九十一條的規定定罪處罰。

　　第三條  認定“知道或者應當知道”，應當根據行為(wèi)人所接觸、接收的信息，經手他(tā)人犯罪所得及其收益的情況，犯罪所得及其收益的種類、數額，犯罪所得及其收益的轉移、轉換方式，交易行為(wèi)、資金賬戶等異常情況，結合行為(wèi)人職業經曆、與上遊犯罪人員之間的關系以及其供述和辯解，同案人指證和證人證言等情況綜合審查判斷。有(yǒu)證據證明行為(wèi)人确實不知道的除外。

　　将刑法第一百九十一條規定的某一上遊犯罪的犯罪所得及其收益，認作(zuò)該條規定的上遊犯罪範圍内的其他(tā)犯罪所得及其收益的，不影響“知道或者應當知道”的認定。

　　第四條  洗錢數額在五百萬元以上的，且具(jù)有(yǒu)下列情形之一的，應當認定為(wèi)刑法第一百九十一條規定的“情節嚴重”：

　　（一）多(duō)次實施洗錢行為(wèi)的；

　　（二）拒不配合财物(wù)追繳，緻使贓款贓物(wù)無法追繳的；

　　（三）造成損失二百五十萬元以上的；

　　（四）造成其他(tā)嚴重後果的。

　　二次以上實施洗錢犯罪行為(wèi)，依法應予刑事處理(lǐ)而未經處理(lǐ)的，洗錢數額累計計算。

　　第五條  為(wèi)掩飾、隐瞞實施刑法第一百九十一條規定的上遊犯罪的所得及其産(chǎn)生的收益的來源和性質(zhì)，實施下列行為(wèi)之一的，可(kě)以認定為(wèi)刑法第一百九十一條第一款第五項規定的“以其他(tā)方法掩飾、隐瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)”：

　　（一）通過典當、租賃、買賣、投資、拍賣、購(gòu)買金融産(chǎn)品等方式，轉移、轉換犯罪所得及其收益的；

　　（二）通過與商(shāng)場、飯店(diàn)、娛樂場所等現金密集型場所的經營收入相混合的方式，轉移、轉換犯罪所得及其收益的；

　　（三）通過虛構交易、虛設債權債務(wù)、虛假擔保、虛報收入等方式，轉移、轉換犯罪所得及其收益的；

　　（四）通過買賣彩票、獎券、儲值卡、黃金等貴金屬等方式，轉換犯罪所得及其收益的；

　　（五）通過賭博方式，将犯罪所得及其收益轉換為(wèi)賭博收益的；

　　（六）通過“虛拟資産(chǎn)”交易、金融資産(chǎn)兌換方式，轉移、轉換犯罪所得及其收益的；

　　（七）以其他(tā)方式轉移、轉換犯罪所得及其收益的。

　　第六條  掩飾、隐瞞刑法第一百九十一條規定的上遊犯罪的犯罪所得及其産(chǎn)生的收益，構成刑法第一百九十一條規定的洗錢罪,同時又(yòu)構成刑法第三百一十二條規定的掩飾、隐瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪的，依照刑法第一百九十一條的規定定罪處罰。

　　實施刑法第一百九十一條規定的洗錢行為(wèi)，構成洗錢罪，同時又(yòu)構成刑法第三百四十九條、第二百二十五條、第一百七十七條之一或者第一百二十條之一規定的犯罪的，依照處罰較重的規定定罪處罰。

　　第七條  認定洗錢罪應當以上遊犯罪事實成立為(wèi)前提。有(yǒu)下列情形的，不影響洗錢罪的認定：

　　（一）上遊犯罪尚未依法裁判，但有(yǒu)證據證明确實存在的；

　　（二）有(yǒu)證據證明上遊犯罪确實存在，因行為(wèi)人逃匿未到案的；

　　（三）有(yǒu)證據證明上遊犯罪确實存在，因行為(wèi)人死亡等原因依法不予追究刑事責任的；

　　（四）有(yǒu)證據證明上遊犯罪确實存在，但同時構成其他(tā)犯罪而以其他(tā)罪名(míng)定罪處罰的。

　　第八條  刑法第一百九十一條規定的“黑社會性質(zhì)的組織犯罪的所得及其産(chǎn)生的收益”，是指黑社會性質(zhì)組織及其成員實施相關犯罪的所得及其産(chǎn)生的收益，包括黑社會性質(zhì)組織的形成、發展過程中(zhōng)，該組織及組織成員通過違法犯罪活動聚斂的全部财物(wù)、财産(chǎn)性權益及其孳息、收益。

　　第九條  犯洗錢罪，判處五年以下有(yǒu)期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金的，判處一萬元以上罰金；判處五年以上十年以下有(yǒu)期徒刑的，并處二十萬元以上罰金。

　　第十條  符合本解釋第一條、第二條的規定，行為(wèi)人如實供述犯罪事實，認罪悔罪，并積極配合追繳犯罪所得及其産(chǎn)生的收益的，可(kě)以從輕處罰；犯罪情節輕微的，可(kě)以依法不起訴或者免予刑事處罰。

　　第十一條  單位實施洗錢犯罪的，依照本解釋規定的相應自然人犯罪的定罪量刑标準，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他(tā)直接責任人員定罪處罰。

　　第十二條  本解釋所稱“上遊犯罪”，是指刑法第一百九十一條規定的毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理(lǐ)秩序犯罪、金融詐騙犯罪。

第十三條  本解釋自2024年8月20日起施行。《最高人民(mín)法院關于審理(lǐ)洗錢等刑事案件具(jù)體(tǐ)應用(yòng)法律若幹問題的解釋》（法釋〔2009〕15号）同時廢止。

文(wén)章來源：最高人民(mín)法院新(xīn)聞局